整改通知書（中南資產(chǎn)評(píng)估與房地產(chǎn)估價(jià)（廣州）有限公司）中南資產(chǎn)評(píng)估與房地產(chǎn)估價(jià)（廣州）有限公司：　　根據(jù)《中華人民共和國(guó)資產(chǎn)評(píng)估法》《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)財(cái)政監(jiān)督管理辦法》等法律法規(guī)的規(guī)定，以及《廣東省人民政府關(guān)于調(diào)整實(shí)施一批省級(jí)權(quán)責(zé)清單事項(xiàng)的決定》（省人民政府令第270 號(hào)）、《省財(cái)政廳省級(jí)權(quán)責(zé)清單事項(xiàng)調(diào)整實(shí)施意見》（粵財(cái)法〔2020〕2 號(hào)）和《廣東省財(cái)政廳關(guān)于組織開展2021年資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)聯(lián)合監(jiān)督檢查的通知》（粵財(cái)監(jiān)〔2021〕40 號(hào)）的有關(guān)要求，廣東省財(cái)政廳委托廣州市財(cái)政局派出檢查組，于2021年10月18日起對(duì)你單位2020年1月1日至2021年6月30日期間出具的業(yè)務(wù)報(bào)告（必要時(shí)追溯至以前年度出具的業(yè)務(wù)報(bào)告）、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)內(nèi)部治理、專業(yè)勝任能力、風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制、質(zhì)量控制體系、執(zhí)業(yè)質(zhì)量以及資產(chǎn)評(píng)估師掛名執(zhí)業(yè)專項(xiàng)整治情況等進(jìn)行了檢查。檢查是在你單位提供的有關(guān)資料及其他證明材料的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，你單位及其負(fù)責(zé)人承諾對(duì)其提供的有關(guān)資料真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。檢查發(fā)現(xiàn)主要問題及處理決定如下：　　一、存在問題　　（一）經(jīng)抽查，你單位明確業(yè)務(wù)基本事項(xiàng)程序執(zhí)行不到位，不符合《資產(chǎn)評(píng)估基本準(zhǔn)則》第九條規(guī)定。　　（二）經(jīng)抽查，你單位收集評(píng)估資料不充分，評(píng)估資料驗(yàn)證程序不到位，不符合《中華人民共和國(guó)資產(chǎn)評(píng)估法》第二十五條及《資產(chǎn)評(píng)估基本準(zhǔn)則》第十三條規(guī)定。　　（三）經(jīng)抽查，你單位個(gè)別工作底稿不完整、不準(zhǔn)確，不能有效反映具體程序履行情況，不符合《資產(chǎn)評(píng)估基本準(zhǔn)則》第三十一條規(guī)定。　　（四）經(jīng)抽查，你單位未按法律規(guī)定提取職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金，同時(shí)在你單位執(zhí)業(yè)的13名現(xiàn)任評(píng)估師中，涉及7名資產(chǎn)評(píng)估師2020年未在你單位足額購(gòu)買社保，也未按勞動(dòng)合同足額發(fā)放工資，同時(shí)涉及6名資產(chǎn)評(píng)估師未簽署評(píng)估報(bào)告，不符合《中華人民共和國(guó)資產(chǎn)評(píng)估法》第二十一條及《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)財(cái)政監(jiān)督管理辦法》第十條、第十九條規(guī)定。　　檢查組就上述事項(xiàng)征求你單位意見后，你單位根據(jù)檢查組的處理意見已于2021年10月31日補(bǔ)充提取職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金。　　（五）經(jīng)抽查，你單位部分納入資產(chǎn)評(píng)估檔案的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告缺初步資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，不符合《中華人民共和國(guó)資產(chǎn)評(píng)估法》第四條及《資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則-資產(chǎn)評(píng)估檔案》第二條規(guī)定。　　以上事實(shí)，有《評(píng)估檢查工作底稿》及附件等為證。　　二、處理決定　　依據(jù)《廣東省行政檢查辦法》（廣東省人民政府令第272號(hào)）第三十條及《資產(chǎn)評(píng)估行業(yè)財(cái)政監(jiān)督管理辦法》第四十七條規(guī)定，現(xiàn)責(zé)令你單位限期整改，對(duì)照檢查發(fā)現(xiàn)的問題，舉一反三，切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部治理、人員管理和質(zhì)量控制，嚴(yán)格按照資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則規(guī)范執(zhí)業(yè)行為，重視并規(guī)范執(zhí)行資產(chǎn)評(píng)估業(yè)務(wù)基本事項(xiàng)程序，嚴(yán)格實(shí)施必要的現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、核查驗(yàn)證、分析整理等評(píng)估程序，落實(shí)對(duì)評(píng)估資料的完整收集、記錄和保存，按規(guī)定為登記執(zhí)業(yè)的資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員購(gòu)買社保，按規(guī)定完善工作底稿和資產(chǎn)評(píng)估檔案，進(jìn)一步增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和質(zhì)量控制，提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量和內(nèi)部管理，防范執(zhí)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。　　如你單位不服本通知，可以自收到本通知書之日起60日內(nèi)向廣州市人民政府行政復(fù)議辦公室（廣州市越秀區(qū)小北路183號(hào)金和大廈2樓，電話：020-83555988）申請(qǐng)行政復(fù)議，也可以自收到本通知書之日起6個(gè)月內(nèi)向廣州鐵路運(yùn)輸法院提起行政訴訟。　　                       廣東省財(cái)政廳（委托事項(xiàng)）　　2022年4月26日